מדוע שכירים ועצמאים רבים משלמים מס יתר

נתחיל בשכירים. שכירים אינם חייבים בהגשת דוח שנתי, למעט מקרים בודדים, למשל אם הכנסתך השנתית בשנת 2019 עלתה על 653,000 ש"ח. כלומר, אם שילמת יותר מדי מס הכנסה ולא הגשת ביוזמתך דוח שנתי (החזרי מס) במשך 6 שנים, אז הכסף שלך אבוד. ישנם לא מעט מקרים בהם שכיר עשוי להיות זכאי להחזר מס:

• השכיר עבד חלק מהשנה הקלנדרית. - במהלך השנה הקלנדרית עבד השכיר ב-2 משרות או יותר.

• מסיבה כלשהי לא הוזן מידע לפיו זכאי השכיר להטבות מס נוספות, למשל כעולה חדש.

• יש לשכיר דירה משלו והוא משלם משכנתה.

• הולדת ילד, מסחר בניירות ערך, נכות וכו'.

לכן, חשוב מאוד לבדוק האם השכיר זכאי להחזר מס.

לעצמאי יש הרבה יותר אפשרויות לתכנון מס, בראש וראשונה - ניכוי הוצאות. חשוב לדעת שגם אם לא משלמים מס הכנסה, ניכוי ההוצאות משפיע על התשלומים לביטוח לאומי.

לפיכך, חשוב לעצמאי לבדוק מול רואה החשבון לפני הגשת הדוח השנתי כי כל ההוצאות המוכרות נוכו וכי התקבלו כל האישורים וההיתרים להטבות מס, כגון:

• אישור למס הכנסה מקרן פנסיה

• אישור למס הכנסה מקרן השתלמות

• אישור למס הכנסה מביטוח חיים

• תעודת השכלה גבוהה,אישור על תשלומי מזונות, תרומות וכו'.

אם אתם מתקשים לעשות זאת בעצמכם - ברוכים הבאים! אשמח לסייע בידכם.